Wersja obowiązująca z dnia

w sprawie: opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej Gminy Mrągowo na rok 2010 i opracowania informacji o stanie mienia komunalnego.

Informacje dodatkowe:

zarządzam, co następuje:

§ 1.
Zobowiązuje się kierowników referatów, kierowników i dyrektorów jednostek organizacyjnych gminy oraz gminnego komendanta ochotniczej straży pożarnej do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2010 rok.

§ 2.
Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2010 r. należy opracować zgodnie z:
1.    Zasadami ustalonymi w Uchwale Nr XI/62/07 Rady Gminy Mrągowo z dnia 05 września 2007 r. w sprawie procedury uchwalania uchwały budżetowej oraz rodzaju
i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących uchwale budżetowej.
2.    Ustawą z dnia 24 września 2009 r. roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240)
3.    Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 czerwca 2006 roku w sprawie gospodarki finansowej jednostek budżetowych, zakładów budżetowych postępowania przy przekształceniu w inną formę organizacyjno-prawną (Dz. U. nr 116, poz. 783).
4.    Obowiązującymi uchwałami Rady Gminy Mrągowo mającymi wpływ na budżet Gminy.
5.    Warunkami porozumień i umów zawartych przez Gminę Mrągowo z innymi podmiotami.

§ 3.
Materiały Planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2010 rok opracowuje się na podstawie:
1.    Średniorocznego wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych, który w 2010 roku wyniesie około 1,5%,
2.    Istniejącej sieci placówek finansowanych z budżetu, z uwzględnieniem placówek przewidywanych do uruchomienia lub likwidacji w 2010 roku.
3.    Wzrostu wynagrodzeń pracownikom administracji i obsługi od 3%, nauczycielom o 7% od 1.09.2010 r.
4.    Prognozowanej zmiany najniższego wynagrodzenia do kwoty 1.317 zł.
5.    Do wyliczenia odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych dla pracowników sfery budżetowej przyjąć kwotę bazową na poziomie roku ubiegłego zwiększając
o wskaźnik wzrostu 1,25% (2.700 zł) oraz kwotę bazową dla nauczycieli - 2.286,75 zł.
6.    Przewidywanych ustawowo nowych zadań do przejęcia przez Gminę w 2010 roku.

§ 4.
1.    Szacowanie dochodów opierać się powinno na zasadach ostrożnościowych
i gruntownie uzasadnionych.
2.    W zakresie prognozowania dochodów należy dokonać szczegółowego podziału źródeł dochodów i uzasadnić wymiernie każdy ich składnik, podając ich źródło.
3.    Dochody z podatków i opłat lokalnych planowane winny być na poziomie dochodów z 2009 roku z uwzględnieniem, w szczególności zmian w wysokości stawek podatkowych, wzrostu i zmniejszenia ilości podatników, skutków udzielonych ulg oraz zmian wynikających z obowiązujących ustaw podatkowych.
Planowany wskaźnik ściągalności podatków na 2010 rok – 95%.
4.    Planując dochody ze sprzedaży mienia komunalnego należy sporządzić dokładny wykaz składników mienia proponowanych do sprzedaży i ich wstępną wycenę – zgodnie z kwotą zamieszczoną w planie dochodów.

§ 5.
1.    Kalkulację wydatków należy sporządzić w sposób racjonalny i celowy
z uwzględnieniem w pierwszej kolejności zadań obligatoryjnych, zleconych, kontynuowanych i wynikających z umów. Zadania dodatkowe należy uszeregować wg priorytetów do ewentualnego wprowadzenia do projektu uchwały budżetowej.
2.    Wydatki bieżące i wydatki inwestycyjne należy uzasadnić, omawiając szczegółowo przewidywane wykonanie i założenia planu z uwzględnieniem:
a.    zmian wielkości poszczególnych elementów kalkulacyjnych,
b.    czynników, które spowodowały ewentualną zmianę trendu wzrostu lub spadku,
c.    wydatków jednorazowych lub niewystępujących w 2009 roku,
d.    kwot planowanych wydatków w poszczególnych rozdziałach dla nowych zadań przewidzianych do realizacji w 2010 roku.
3.    Należy dążyć do pozyskiwania dodatkowych środków finansowych z budżetu państwa, z funduszy celowych oraz innych źródeł pozabudżetowych na zadania własne Gminy i inwestycje.
4.    Pierwszeństwo w zabezpieczeniu finansowania wydatków inwestycyjnych mają zadania przewidziane do zakończenia w 2010 roku oraz kontynuowane z lat ubiegłych. Planowanie środków na nowe zadania, a także na zadania nie obligatoryjne, może nastąpić w absolutnie koniecznych i uzasadnionych przypadkach.
5.    Dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych należy proponować na realizację określonych zadań gminy, z podaniem kwoty dotacji i zakresu rzeczowego zleconego zadania.
6.    Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej przy współpracy z Referatem Organizacyjno-Administracyjnym zobowiązuje do opracowania Programu Przeciwdziałania Alkoholizmowi i zapobiegania innym patologiom społecznym.
7.    Referat Rolnictwa, Kształtowania Środowiska i Gospodarki Komunalnej dysponujący środkami funduszu celowego zobowiązuje do opracowania szczegółowego planu przychodów i wydatków na 2010 rok oraz szczegółowego planu rzeczowego.
8.    Przy planowaniu przychodów należy uwzględnić wpływy pochodzące:
a.    z pożyczek, kredytów i papierów wartościowych,
b.    z prywatyzacji majątku gminy, polegającej w szczególności na zbyciu udziałów i akcji spółek powstałych z przekształcenia przedsiębiorstw komunalnych,
c.    z innych operacji finansowych.
9.    Przy planowaniu rozchodów uwzględnić:
a.    spłaty otrzymanych pożyczek i kredytów,
b.    wykup papierów wartościowych,
c.    płatności wynikające z odrębnych ustaw, których źródłem finansowania są przychody z prywatyzacji majątku jednostek samorządu terytorialnego,
d.    inne operacje finansowe.

§ 6.
Informacja o stanie mienia komunalnego stanowi odrębny dokument, który zawiera:
1.    dane dotyczące przysługujących gminie praw własności,
2.    dane dotyczące: posiadania oraz innych niż własność praw majątkowych, w tym
w szczególności o ograniczonych prawach rzeczowych, użytkowaniu wieczystym, wierzytelnościach, udziałach w spółkach i akcjach,
3.    dane o zmianach w stanie mienia komunalnego, w zakresie określonym w podpunkcie a i b, od dnia złożenia poprzedniej informacji,
4.    dane o dochodach uzyskanych z tytułu wykonywania praw własności i innych praw majątkowych oraz z wykonywania posiadania,
5.    stan należności i zobowiązań na 30 czerwca 2009 r. oraz z jakiego tytułu one wystąpiły,
6.    inne dane i informacje o zdarzeniach mających wpływ na stan mienia komunalnego.

§ 7
Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2010 rok należy sporządzić
w części realizowanej przez referaty, jednostki organizacyjne gminy zgodnie z załącznikiem do niniejszego zarządzenia w następującym zakresie:
1.    Prognozowane dochody i wydatki – w/g Załącznika Nr 1
2.    Projekty planu wydatków inwestycyjnych – w/g Załącznika Nr 2,
3.    Limity wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne – w/g Załącznika Nr 3,
4.    Projekty planu wydatków na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie europejskiego porozumienia o wolnym handlu (EFTA) czy innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi – Załącznik Nr 4,
5.    Wykaz zadań gminy przewidzianych do realizacji w formie dotacji dla podmiotów niezaliczanych do sektora finansów publicznych – w/g Załącznika Nr 5,
6.    Projekty planów finansowych dochodów własnych jednostek budżetowych i wydatków nimi sfinansowanych – w/g Załącznika Nr 6,
7.    Projekty planu przychodów i wydatków funduszy celowych – w/g Załącznika Nr7,
8.    Projekty planu finansowego instytucji kultury – w/g Załącznika Nr 8,
9.    Kalkulacja zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń – w/g Załącznika Nr 9.

§ 8.
Oprócz planu finansowego na 2010 rok, należy sporządzić wieloletni program finansowy na lata 2010-2013, który powinien obejmować:
1.    Dochody bieżące oraz wydatki bieżące realizowane przez referaty Urzędu Gminy oraz pozostałe jednostki organizacyjne gminy.
2.    Dochody majątkowe, w tym dochody ze sprzedaży majątku oraz wydatki majątkowe realizowane przez referaty Urzędu Gminy oraz pozostałe jednostki organizacyjne gminy.
3.    Wykazanie nadwyżki lub deficytu budżetu gminy,
4.    Wykazanie przeznaczenia nadwyżki albo sposobu sfinansowania deficytu.
5.    Objaśnieniaprzyjęcia wartości w wieloletnim programie finansowym na lata 2010-2013, w szczególności:
1)    nazwę i cel,
2)    jednostkę organizacyjną, referat, odpowiedzialny za realizację lub koordynację wykonania przedsięwzięcia,
3)    okres realizacji i łączne nakłady finansowe,
4)    wydatki i zobowiązaniaw poszczególnych latach.
6.    Przez przedsięwzięcie, o którym mowa w pkt 5 ust 2 należy rozumieć wieloletnie:
1)    programy, projekty lub zadania, w tym związane z:
a.    programami finansowymi, z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych,
b.    umowami o partnerstwie publiczno-prawnym.
2)    umowy, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i których płatności wykraczają poza rok budżetowy.
3)    gwarancje i poręczenia udzielone przez Gminę Mrągowo.

§ 9
Materiały Planistyczne do prognozy finansowejna lata 2010-2013 opracowuje się na podstawie:
1.    Średniorocznego wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych około 1,5%,
2.    Istniejącej sieci placówek finansowanych z budżetu, z uwzględnieniem placówek przewidywanych do uruchomienia lub likwidacji w klatach 2011-2013.
3.    Wzrostu wynagrodzeń o 3%,
4.    Prognozowanej zmiany najniższego wynagrodzenia do kwoty 1.317 zł.
5.    Do wyliczenia odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych dla pracowników sfery budżetowej przyjąć kwotę bazową na poziomie roku ubiegłego zwiększając
o wskaźnik wzrostu 1,25% (2.700 zł).
6.    Przewidywanych ustawowo nowych zadań do przejęcia przez Gminę w latach 2011-2013.

§10.
Referaty odpowiadające za przygotowane materiały w zakresie:
1.    Określenia założeń społeczno-gospodarczych Gminy Mrągowo na 2010 r. – Referat Planowania i Finansów.
2.    Wydatków inwestycyjnych – Referat Inwestycji, Planowania Przestrzennego i Pozyskiwania Środków,
3.    Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej – Referat Rolnictwa, Kształtowania Środowiska i Gospodarki Komunalnej.
4.    Mienia komunalnego – Referat Rolnictwa, Kształtowania Środowiska i Gospodarki Komunalnej.

§ 10.
Ostateczną wersję materiałów planistycznych, obejmującą merytorycznie wszystkie zadania realizowane przez referaty i podległe jednostki, po zaopiniowaniu i podpisaniu przez Wójta lub Zastępcę Wójta należy złożyć Skarbnikowi Gminy do dnia 26 październik 2009 r.

§ 11.
Nadzór nad wykonywaniem zarządzenia powierzam kierownikom referatów, dyrektorom, kierownikom jednostek podległych i gminnemu komendantowi ochotniczej straży pożarnej, skarbnikowi i sekretarzowi gminy.

§ 12.
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.



Wójt Gminy Mrągowo

Jerzy Krasiński

Załączniki

Załączniki