Wersja obowiązująca z dnia

w sprawie: opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej Gminy Mrągowo na rok 2012 i opracowania informacji o stanie mienia komunalnego.

Informacje dodatkowe:

zarządzam, co następuje:
 
§ 1.
Zobowiązuje się kierowników referatów, kierowników i dyrektorów jednostek organizacyjnych gminy oraz gminnego komendanta ochotniczej straży pożarnej do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2012 rok.
§ 2.
Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2012 r. należy opracować zgodnie z:
1. Zasadami ustalonymi w Uchwale Nr XXXVIII/331/10 Rady Gminy Mrągowo z dnia 20 sierpnia 2010 r. w sprawie procedury uchwalania budżetu gminy oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu.
2. Ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 r. roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 157 poz. 1240 z późn. zm.).
3. Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 7 grudnia 2010 r. w sprawie sposobu prowadzenia gospodarki finansowej jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych (Dz. U. z 2010 r. Nr 241, poz. 1616).
4. Obowiązującymi uchwałami Rady Gminy Mrągowo mającymi wpływ na budżet Gminy.
5. Warunkami porozumień i umów zawartych przez Gminę Mrągowo z innymi podmiotami.
§ 3.
Przyjmuje się następujące parametry do prac nad projektem budżetu na 2012 rok:
1. średniorocznego wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych, który w 2012 roku wyniesie około 2,8%,
2. istniejącej sieci placówek finansowanych z budżetu, z uwzględnieniem placówek przewidywanych do uruchomienia lub likwidacji w 2012 roku.
3. podstawa do planowania wynagrodzeń osobowych (z wyłączeniem nauczycieli) jest miesięczna kwota wynagrodzenia osobowego wynikająca ze stosunku pracy z dnia 30.09.2011 r. pomnożona przez: 12 miesięcy i wskaźnik wzrostu o 2,0%. Należne odprawy emerytalno-rentowe, awanse zawodowe oraz nagrody jubileuszowe należy wyspecyfikować oraz szczegółowo uzasadnić.
4. wynagrodzenie nauczycieli planuje się w oparciu o:
a) Ustawę z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela (Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674 z późn. zm.),
b) Dla okresu styczeń-sierpień 2012 roku: organizację wynikającą z zatwierdzonych arkuszy organizacyjnych i podjętych do dnia założenia materiałów planistycznych, rozstrzygnięć dotyczących organizacji roku szkolnego 2011/2012,
c) Dla okresu wrzesień-grudzień 2012 roku: przewidziana przez dyrektora organizację jednostki w roku szkolnym 2012/2013,
5. przy planowaniu wynagrodzeń nauczycieli należy stosować następujące zasady:
a) środki na odprawy dla nauczycieli w związku z przejściem na emerytury lub rentę uwzględnione zostaną w projekcie budżetu w rezerwie celowej – jednostki oświatowe podadzą w materiałach planistycznych niezbędne dane w tym zakresie,
b) środki na odprawy dla nauczycieli w związku z art. 20 ust 2 Karty Nauczyciela ujęte zostaną w projekcie budżetu w rezerwie celowej – jednostki oświatowe podadzą w materiałach planistycznych niezbędne dane w tym zakresie,
c) wynagrodzenia dla nauczycieli należy zaplanować - wzrost o 3,8% od dnia 01.09.2012 roku.
6. kwota najniższego wynagrodzenia to - 1.500 zł, wzrost o 8,2%.
7. naliczenia odpisu na ZFŚS należy dokonać w oparciu o przepisy art. 53 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karty Nauczyciela (Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674 z późn. zm.), ustawy z dnia 4 marca 1994 roku o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U. tj. z 1996 r. Nr 70, poz. 335 z późn. zm.) oraz rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 9 marca 2009 roku w sprawie sposobu ustalenia przeciętnej liczby zatrudnienia w celu naliczenia odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych (Dz. U. z 2009 r. Nr 43, poz. 349).
8. za podstawę naliczenia odpisu na ZFSS przyjmuje się stawkę odpisu podstawowego:
a) dla pracowników nie będących nauczycielami w wysokości 1.262,29 zł (3.366,11zł – przeciętne wynagrodzenie w II kwartale 2011 r. x 37,5%),
b) dla emerytów i rencistów nie będących nauczycielami w wysokości 210,38 zł (3.366,11 zł – przeciętne wynagrodzenie w II kwartale 2011 r. x 6,25%),
c) dla nauczycieli w wysokości 2.879,91 zł (2.618,10 zł – kwota bazowa od września 2011 r. x 110%) x liczba nauczycieli zatrudnionych w pełnym i niepełnym wymiarze zajęć (po przeliczeniu na pełny wymiar zajęć).
Stawka odpisu zostanie zweryfikowana, zgodnie z przepisami prawa, po obwieszczeniu przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej w 2011 r. i w II półroczu 2011r. (w przypadku odpisu dla pracowników nie będących nauczycielami)
i wyliczeniu faktycznie pobranych emerytur i rent (przez nauczycieli emerytów i rencistów).
9. zakup towarów i usług konsumpcyjnych mających charakter stały i ciągły – za bazę należy przyjąć wzrost o około 2,8% (bez kosztów remontowych, które należy określić odrębnym wnioskiem), W obliczeniach nie należy uwzględniać wydatków jednorazowych, na które jednostka otrzymuje dodatkowe środki w ciągu roku budżetowego.
10. Wzrost dochodów z podatków i opłat planuje się na poziomie 4,2%.
11. Wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych projektuje się w oparciu o ustawę z dnia 27 sierpnia 1997 roku o rehabilitacji zawodowej
i społecznej oraz zatrudnieniu osób niepełnosprawnych (Dz. U. z 2011 r. Nr 127, poz. 721 z późn. zm.).
§ 4.
1. Szacowanie dochodów opierać się powinno na zasadach ostrożnościowych
i gruntownie uzasadnionych.
2. W zakresie prognozowania dochodów należy dokonać szczegółowego podziału źródeł dochodów i uzasadnić wymiernie każdy ich składnik, podając ich źródło.
3. Dochody z podatków i opłat lokalnych planowane winny być na poziomie dochodów z 2011 roku z uwzględnieniem, w szczególności zmian w wysokości stawek podatkowych, wzrostu i zmniejszenia ilości podatników, skutków udzielonych ulg oraz zmian wynikających z obowiązujących ustaw podatkowych.
Planowany wskaźnik ściągalności podatków na 2012 rok – 95%.
4. Planując dochody ze sprzedaży mienia komunalnego należy sporządzić dokładny wykaz składników mienia proponowanych do sprzedaży i ich wstępną wycenę – zgodnie z kwotą zamieszczoną w planie dochodów.
§ 5.
1. Kalkulację wydatków należy sporządzić w sposób racjonalny i celowy
z uwzględnieniem w pierwszej kolejności zadań obligatoryjnych, zleconych, kontynuowanych i wynikających z umów. Zadania dodatkowe należy uszeregować wg priorytetów do ewentualnego wprowadzenia do projektu uchwały budżetowej.
2. Wydatki bieżące i wydatki inwestycyjne należy uzasadnić, omawiając szczegółowo przewidywane wykonanie i założenia planu z uwzględnieniem:
a. zmian wielkości poszczególnych elementów kalkulacyjnych,
b. czynników, które spowodowały ewentualną zmianę trendu wzrostu lub spadku,
c. wydatków jednorazowych lub niewystępujących w 2011 roku,
d. kwot planowanych wydatków w poszczególnych rozdziałach dla nowych zadań przewidzianych do realizacji w 2012 roku.
3. Należy dążyć do pozyskiwania dodatkowych środków finansowych z budżetu państwa, z funduszy celowych oraz innych źródeł pozabudżetowych na zadania własne Gminy i inwestycje.
4. Pierwszeństwo w zabezpieczeniu finansowania wydatków inwestycyjnych mają zadania przewidziane do zakończenia w 2012 roku oraz kontynuowane z lat ubiegłych. Planowanie środków na nowe zadania, a także na zadania nie obligatoryjne, może nastąpić w absolutnie koniecznych i uzasadnionych przypadkach.
5. Dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych należy proponować na realizację określonych zadań gminy, z podaniem kwoty dotacji i zakresu rzeczowego zleconego zadania.
6. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej przy współpracy z Referatem Organizacyjno-Administracyjnym zobowiązuje do opracowania Programu Przeciwdziałania Alkoholizmowi i zapobiegania innym patologiom społecznym.
7. Referat Rolnictwa, Kształtowania Środowiska i Gospodarki Komunalnej dysponujący środkami przeznaczonymi na ochronę środowiska zobowiązuję do opracowania szczegółowego planu przychodów i wydatków na 2012 rok oraz szczegółowego planu rzeczowego.
8. Przy planowaniu przychodów należy uwzględnić wpływy pochodzące:
a. z pożyczek, kredytów i papierów wartościowych,
b. z prywatyzacji majątku gminy, polegającej w szczególności na zbyciu udziałów i akcji spółek powstałych z przekształcenia przedsiębiorstw komunalnych,
c. z innych operacji finansowych.
9. Przy planowaniu rozchodów uwzględnić:
a. spłaty otrzymanych pożyczek i kredytów,
b. wykup papierów wartościowych,
c. płatności wynikające z odrębnych ustaw, których źródłem finansowania są przychody z prywatyzacji majątku jednostek samorządu terytorialnego,
d. inne operacje finansowe.
§ 6.

Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2012 rok należy sporządzić
w części realizowanej przez referaty, jednostki organizacyjne gminy zgodnie z załącznikiem do niniejszego zarządzenia w następującym zakresie:
1. Prognozowane dochody i wydatki – w/g Załącznika Nr 1
2. Projekty planu wydatków inwestycyjnych – w/g Załącznika Nr 2,
3. Limity wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne – w/g Załącznika Nr 3,
4. Projekty planu wydatków na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie europejskiego porozumienia o wolnym handlu (EFTA) czy innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi – Załącznik Nr 4,
5. Wykaz zadań gminy przewidzianych do realizacji w formie dotacji dla podmiotów niezaliczanych do sektora finansów publicznych – w/g Załącznika Nr 5,
6. Kalkulacja zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń – w/g Załącznika Nr 6.
7. Projekty planu finansowego instytucji kultury – w/g Załącznika Nr 7.
§ 7.

Referaty odpowiadające za przygotowane materiały w zakresie:
1. Określenia założeń społeczno-gospodarczych Gminy Mrągowo na 2012 r. – Referat Planowania i Finansów.
2. Wydatków inwestycyjnych – Referat Inwestycji, Planowania Przestrzennego i Pozyskiwania Środków,
3. Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej – Referat Rolnictwa, Kształtowania Środowiska i Gospodarki Komunalnej.
4. Mienia komunalnego – Referat Rolnictwa, Kształtowania Środowiska i Gospodarki Komunalnej.
§ 8
Ostateczną wersję materiałów planistycznych, obejmującą merytorycznie wszystkie zadania realizowane przez referaty i podległe jednostki, po zaopiniowaniu i podpisaniu przez Wójta lub Zastępcę Wójta należy złożyć Skarbnikowi Gminy do dnia 24 październik 2011 r.
§ 9.
Nadzór nad wykonywaniem zarządzenia powierzam kierownikom referatów, dyrektorom, kierownikom jednostek podległych i gminnemu komendantowi ochotniczej straży pożarnej, skarbnikowi i sekretarzowi gminy.
§ 10.
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.



Wójt Gminy Mrągowo

Jerzy Krasiński

Załączniki

Załączniki